emprende.coop es una iniciativa de la
Confederación Española de Cooperativas de Trabajo Asociado
Estrategia de Emprendimiento y Empleo Joven 2013/2016

5. PLAN ECONÓMICO - FINANCIERO


A) Plan de inversiones iniciales

Inversiones en activo fijo Coste anual iva soportado
Terreno
Construcciones
(por compra de local)
Elementos de transporte
Equipos Informáticos
(Ordenadores y complementos, fax, fotocopiadora,..)
Maquinaria
Mobiliario
Gastos de Constitución
(Notarías, registros…)
Gastos de establecimiento
(Altas de suministros, obras de acondicionamiento, gastos de promoción iniciales…)
Instalaciones
(Instalación eléctrica, agua…)
Inmovilizado Inmaterial
(Aplicaciones Informáticas, Propiedad Industrial, Fondo de Comercio…)
Inmovilizado Finaciero
(Avales, fianzas, garantias…)
total
Inversiones en activo circulante Coste anual iva soportado
Tesorería
Existencias Iniciales
(Compras iniciales para iniciar la actividad)
total

B) Plan de financiación

1. Recursos propios
Capital (Aportaciones propias)
Aportaciones no dinerarias
Subvenciones
1. Recursos ajenos
Préstamos bancarios
Otros préstamos/créditos
total fuentes de financiación


C) Cuenta provisional de resultados

A. Gastos Cuantía
Año 0
Cuantía
Año 1
1. Importe neto de la cifra de negocios
    Ventas a Socios
    Ventas a Terceros
2. Variacion de Existencias
3. Trabajos realizados por la cooperativa con su estructura interna
4. Aprovisionamientos
    Compras a Socios
    Compras a Terceros
5. Otros ingresos de explotación
6. Gastos de personal
    Remuneraciones y Seguridad Social de los socios
    Remuneraciones y Seguridad Social de los no socios
7. Otros gastos de explotación
    Alquiler
    Suministros (teléfono, gas, luz, agua...)
    Material Oficina
    Primas Seguros
    Reparaciones y conservación
8. Amortización del inmovilizado
9. Imputación de subvenciones
10. Exceso de provisiones
11. Deterioro y enajenación del inmovilizado
12. Fondo de Educacion, Formacion y Promoción
    a) dotaciones
    b) donaciones, subvenciones, ayuda
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
( 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11+12 )
13. Ingresos financieros
    Procedentes de los socios
    Otros ingresos financieros
14. Gastos financieros
    De préstamos
    De líneas de descuento
15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
16. Diferencias de Cambio
17. Deterioro y resutlado por enajenaciones de instrumentos financieros
B) RESULTADO FINANCIERO
( 13 + 14 + 15 + 16 + 17 )
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
( A + B )
18. Impuesto sobre beneficios
D) RESULTADO DEL EJERCICIO
( C + 18 )

D) Previsión de tesorería

A. Cobros total
Ventas
IVA Repercutido
Préstamos
Subvenciones
Otros Ingresos
Total A
B. Pagos total
Inversiones
Proveedores
Sueldos y Seg. Soc.
Publicidad, Promoción
Primas de Seguros
Alquileres
Suministros (luz y agua)
Teléfono
Tributos
Transporte
Reparación y Conservación
Servicios Bancarios
Gastos Financieros
IVA Soportado
Total B
SALDO (Total A - Total B) =
asdfasd


E) Balance de situación

Activo
Activo Año 0 Año 1
A) Activo No corriente
Inmov. Intangible
Inmov. Material
Inversiones Inmobiliarias
Inversiones a l/p en empresas del grupo, asociadas y socios
Inversiones Financieras a l/p
B) Activo Corriente
Existencias
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
    Clientes
    Socios
Inversiones a c/p en empresas del grupo, asociadas y socios
Inversiones Financieras a c/p
Efectivo
Total Activo (a+b)
PASIVO
PATRIMONIO NETO Y PASIVO Año 0 Año 1
A) Patrimonio Neto
Fondos Propios
    Capital
    Reservas
    Fondo de Reserva Obligatorio
Otras aportaciones de socios
Resultados de la cooperativa
(Retorno Cooperativo)
Fondos Capitalizados
Otros Instrumentos de Patrimonio Neto
Subvenciones
B) Pasivo No Corriente
Fondo de Educación, Formación y Promoción a l/p
Deudas a l/p
C) Pasivo Corriente
Fondo de Educación, Formación y Promoción a c/p
Deudas a c/p
Acreedores
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO

SUBIR